【关 键 词】合并重整；府院联动；资产灵活组合；国资平台优势

【受理法院】浙江省东阳市人民法院

【管 理 人】北京德恒（温州）律师事务所、浙江泽鉴律师事务所

【基本案情】

皮卡王系七公司系以房地建筑开发、工业商贸、影视传媒作为三大主营业务的综合性集团。2021年12月20日东阳法院启动预重整程序。2022年5月9日，东阳法院裁定受理皮卡王系公司实质合并重整。2022年7月12日，东阳法院裁定批准皮卡王系公司重整计划，终止重整程序。

【管理人履职情况】

皮卡王系公司及其实际控制人因非法吸收公众存款罪被判处刑罚，全东阳市域涉及非法吸资人数达2000余人，是典型涉众型破产案件，时间跨度久，涉案资金多，查证难度大。处非程序虽取得一定进展，但核心问题仍无法得到实质性解决。接受指定后，管理人立即组建20人联合团队，分工协作履职。

预重整阶段，管理人依据《企业破产法》及金华中院《关于审理预重整案件的工作指引》，以各地实践为参考，拟定具体工作计划，严格执行所制定的履职工作流程和要求。经过公司接管及资产尽职调查、债权申报与核查、组织开展审计评估工作后，顺利完成了预重整方案制定，通过上百场会议沟通协调，获得了绝大多数债权人的信任支持，高比例表决通过了预重整方案。且重整阶段核心步骤都已在预重整程序中完成，有效缩短司法处置期，实现预重整程序与重整程序“无缝”对接。管理人最终仅用时64天通过重整计划完成重整程序。

在管理人勤勉履职下，盘活资产价值超过13.61亿元，建设工程款优先债权、税收债权、职工债权获全额清偿，非法集资债权清偿率高达46.8%以上，较好维护2000余户债权人利益，近1000户业主在投资人复工续建完成后得以交房办证。

【本案的特色亮点】

1．“存续式+资产灵活组合”重整方式。通过“存续式”重整，高效便捷地盘活资产价值，并保证地方知名企业主体延续；通过“灵活资产组合”授权方式，契合了市场投资需求单一、疫情期投资困难的现状，也提高了招募投资人提高效率。该重整模式兼顾了各类利益诉求，使资产市场价值最大化，同时也促进资源配置，助力区域经济发展，体现破产重整的制度价值和破产审判工作的社会意义。

2．府院联动实质常态化。预重整程序启动后，本案迅速成立以法院为指导，以管理人为执行单位的皮卡王工作专班，吸纳各政府职能部门主要负责人，就各类重大问题共同研判、群策群力。同时坚持周例会及责任清单机制，由管理人在周例会汇报进展，各部门就其所涉事项发表意见并配合解决，贯彻落实府院联动机制实质常态化。

3．利用国资平台优势收购债权，守住人民“钱袋子”。为解决历史遗留群体性债务问题，本案巧妙利用国有资源平台优势，收购皮卡王系公司主要资产上大鹅金融抵押债权。在保障国有平台债权收回债权收购本金和资金财务成本情况下，本次非盈利性收购债权的超额收益用于解决民间借贷债权问题，有效保障民间借贷群体的合法权益。

4．预重整与重整有效衔接。本案衔接过程中，管理人勤勉履职，与债权、债务人充分沟通，解答程序法律问题，克服了尽职调查、稳控息访等困难，疫情期顺利召开债权人会议，通过重整计划。在预重整程序中提前完成重整程序核心步骤，缩短司法程序周期，提升处置效率，实现预重整转重整“无缝”对接，案件从受理、公告、确定债权人会议时间到通过重整计划，仅用时64天。